Quel est le point commun entre l’horlogerie, la haute couture et la gestion de patrimoine ?
Le point commun réside dans la précision, la rigueur et la vision à long terme. Dans ces 3 domaines, chaque détail compte et doit être ajusté avec soin pour garantir la pérennité et la performance.
Comme un horloger assemble des mécanismes complexes pour assurer un mouvement harmonieux et fiable, comme un couturier assemble des étoffes avec précision pour créer une pièce élégante et sur mesure, le gestionnaire de patrimoine harmonise les différents aspects financiers, juridiques et fiscaux pour offrir une gestion équilibrée et durable.
le bilan patrimonial, qu'est ce que c'est ?
Le bilan patrimonial est une image prise à un instant T, permettant une analyse complète de la situation financière, fiscale et juridique d’un individu ou d’une famille. Il permet d’évaluer les actifs, les dettes, les revenus et les dépenses afin de proposer des stratégies d’optimisation et de gestion du patrimoine, en tenant compte des objectifs personnels et des contraintes de gestion (épargne, investissement, protection).
Un Bilan se réalise en 4 étapes :
1- La découverte patrimoniale,
2- La définition de vos objectifs et de votre horizon temporel,
3- Analyses, calculs et préconisations,
4- Mise en application des préconisations.
1ère étape, la découverte patrimoniale.
Cette première étape est la plus cruciale, elle consiste en un examen approfondi de votre patrimoine. Ensemble, nous recenserons tous les éléments qui le composent, au travers de 5 points fondamentaux :
- Votre situation familiale (régime matrimonial, libéralités consenties nombre d’enfant, …)
- Votre situation professionnelle et vos revenus (TNS, salarié en cdi, revenus de gérance, dividendes, salaires, …)
- Votre situation patrimoniale et vos avoirs (Assurances vie, PER, PEE, PEReco, BSPCE, AGA, stock-options, comptes bancaires, biens immobiliers détenus, biens locatifs, SCPI, livrets d’épargne, placements boursiers, vos dettes, …),
- Votre situation fiscale et successorale (avez-vous réalisé des donations ou projetez vous d’en faire, avez-vous réalisé des placements défiscalisants, avez-vous utilisé votre disponible fiscal, …)
- Vos objectifs et attentes (à trier par importance et horizon temporel)
Plus vous apporterez d’éléments, plus le bilan sera précis et complet. Des documents seront demandés, comme par exemple, l’avis d’impôt qui est une mine d’or, votre déclaration de revenus (papier bleu) source d’informations très importantes et complémentaire à l’avis d’impôt, votre relevé de carrière (RIS) pour le calcul de la retraite, une situation de vos placements (clauses bénéficiaires, date d’ouverture, orientation de gestion, …), etc…
Ces informations sont essentielles pour le CGP, qui je le rappelle, est tenu au secret professionnel !
2ème étape, La définition de vos objectifs et de votre horizon temporel.
Dans cette seconde étape, le principe est d’aborder vos objectifs et attentes. Ces dernières informations vont permettre de définir le cadre de votre demande afin que nous puissions travailler ensemble quant à la réalisation de vos objectifs sur une période donnée, en évitant un conflit avec les autres objectifs.
Nous définissons donc ensemble une stratégie qui consiste à répondre à ses 5 problématiques :
- Quels sont les objectifs que vous vous êtes fixés ?
- Quel est l’horizon de temps dans lequel vous souhaitez les réaliser ?
- Quel est l’ordre de priorité de vos objectifs ?
- Quels sont les moyens que vous vous donnez pour y parvenir ?
- Quelles sont vos contraintes ?
Vous n’avez pas d’objectifs précis en tête ? Pas de panique, voici une liste non exhaustive des objectifs patrimoniaux les plus demandés :
- Comment percevoir de revenus complémentaires (immédiats ou à terme) ?
- Comment optimiser ma rémunération en tant que chef d’entreprise ?
- Comment placer la trésorerie stable de mon entreprise ?
- Comment protéger mon entreprise et mes salariés ?
- Comment optimiser ma retraite ?
- Comment optimiser la transmission de mon patrimoine (ou comment éviter de tout laisser au fisc ?) ?
- Comment protéger mon conjoint/partenaire survivant en cas de décès ?
- Comment optimiser mon impôt sur les revenus et mon impôt sur la fortune immobilière (IFI) ?
- j’ai un capital suite à une vente/une succession, je ne sais pas quoi en faire ?
- Comment valoriser mon capital ?
- etc…
3ème étape, les analyses, les calculs et les préconisations.
C’est lors de cette troisième étape que le Conseiller en gestion de patrimoine intervient.
Grâce aux informations recueillies lors des 2 premières étapes, l’image immédiate de votre patrimoine pourra être dressée
Cette analyse, présentée sous la forme d’un audit, met en avant les forces et les faiblesses de votre patrimoine actuel et va les confronter avec vos objectifs définis précisément en étape 2.
Le CGP pourra travailler sur les préconisations à mettre en place pour réaliser vos objectifs.
Ces préconisations prennent souvent la forme de conseils :
- Juridiques,
- Financiers,
- Immobiliers,
- Fiscaux,
- Assurantiels.
Le CGP remettra enfin le bilan qui contiendra les éléments clés pour répondre à votre demande initiale et à vos objectifs fixés.
La remise d’un bilan est un acte plus ou moins lourd en fonction de la demande et du patrimoine des clients, il faut donc compter un délai +/- long entre la phase de découverte (étape 1 et 2) et la phase de restitution (étape 3).
4ème et dernière étape, la mise en application des préconisations et le suivi dans le temps.
Une fois la restitution du bilan réalisée, le client pourra réaliser avec son CGP certaines recommandations (placements financiers, …) mais devra s’entourer de spécialistes pour d’autres préconisations comme par exemple pour un aménagement du régime matrimonial où l’intervention d’un notaire sera obligatoire, ou encore la modification d’une stratégie de rémunération d’un chef d’entreprise où un expert comptable sera nécessaire, etc…
Le bilan est « vivant », il nécessite un Suivi régulier car vos objectifs et vos contraintes évoluent, les différentes stratégies à mettre en place aussi. Il est conseillé de faire le point une fois tous les 2/3 ans ou en cas d’évènements particuliers (naissance d’un enfant, divorce, décès, nouvelle loi de finance, …)
Exemple de Pauline, médecin généraliste et de son compagnon, sébastien, salarié dans une entreprise de courtage
Projets : acquisition de leur résidence principale // projet enfant d’ici 1 an.
Leurs objectifs dans l’ordre des préférences :
1- se pacser ou se marier,
2- protéger la famille,
3- acquérir une résidence principale à horizon 9-12 mois,
4- payer moins d’impôts.
5- réaliser un voyage avec un budget de 15.000 €.
Les préconisations :
1- juridiques : bien choisir son régime matrimonial et comprendre les différences entre le PACS et le mariage qui octroie une plus grande protection du conjoint survivant et répondant plus au désir de protection de la famille.
2- assurantielles : proposition d’une prévoyance calculée à hauteur de leur revenus respectifs en répondant à cette question : comment feriez-vous demain si vous aviez un salaire en moins ?
Cette proposition sera à réévaluer régulièrement en fonction de l’activité de Pauline (Pauline ne dispose pas d’une protection sociale très importante étant libérale) et avec la naissance de leur enfant.
3- financières : conserver des liquidités afin de pouvoir bénéficier d’un apport pour l’acquisition de la résidence principale, de la naissance de leur premier enfant et de leur voyage en prévision et placer le reste sur des enveloppes fiscales à architecture ouverte (assurance vie, PER, PEA) en définissant un budget régulier qui n’impacte pas la vie des clients.
4- fiscales : limiter le frottement fiscal avec un placement régulier sur un PER et échanger sur d’autre possibilités d’investissements défiscalisants avec effet de levier (investissement immobilier Denormandie, Girardin industriel, SCPI fiscale pour les plus petits budgets, investissement dans un immeuble avec déficit foncier, …)